根據(jù)遼寧省人民政府國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)文件《關(guān)于做好2025年省屬企業(yè)內(nèi)部審計(jì)工作的通知》，集團(tuán)圍繞落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神，科學(xué)梳理并持續(xù)完善審計(jì)計(jì)劃，加強(qiáng)審計(jì)與巡察、合規(guī)內(nèi)控、風(fēng)險(xiǎn)管理等各類監(jiān)督貫通協(xié)同。重點(diǎn)圍繞財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、經(jīng)營(yíng)管理、重大業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、整治“靠企吃企”和問(wèn)題整改落實(shí)等五個(gè)方面進(jìn)行全面梳理，不斷完善集團(tuán)內(nèi)審計(jì)劃。
結(jié)合國(guó)資委下發(fā)文件中突出的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，緊盯持續(xù)推進(jìn)整治的、制約高質(zhì)量發(fā)展的突出問(wèn)題，優(yōu)化調(diào)整審計(jì)方案，重點(diǎn)關(guān)注以下方面：
（一）財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)方面。重點(diǎn)關(guān)注資產(chǎn)、負(fù)債、收入、成本費(fèi)用等會(huì)計(jì)指標(biāo)真實(shí)性、準(zhǔn)確性，及財(cái)務(wù)資金管理情況，揭示虛增收入和利潤(rùn)、資產(chǎn)質(zhì)量不實(shí)、合并范圍不規(guī)范等；
（二）經(jīng)營(yíng)管理方面。重點(diǎn)關(guān)注企業(yè)投資、招投標(biāo)、資產(chǎn)管理及內(nèi)控體系有效性等方面，揭示違規(guī)決策投資、可研不充分盲目投資等；
（三）業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)。針對(duì)集團(tuán)下屬子公司涉及業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)較多的金融公司進(jìn)行審計(jì)，審查各項(xiàng)業(yè)務(wù)投資業(yè)務(wù)等，檢查業(yè)務(wù)操作是否合規(guī)；
（四）“靠企吃企”方面。審查企業(yè)是否涉及違背中央八項(xiàng)規(guī)定精神，是否存在干預(yù)項(xiàng)目招投標(biāo)、采購(gòu)、虛構(gòu)工程量等問(wèn)題；
（五）問(wèn)題整改落實(shí)方面。針對(duì)紀(jì)檢監(jiān)察、審計(jì)、出資人監(jiān)督及內(nèi)部審計(jì)等工作中指出的問(wèn)題與風(fēng)險(xiǎn)，按照整改類別開(kāi)展整改成效評(píng)估。
通過(guò)貫徹上級(jí)工作要求，集團(tuán)以內(nèi)部審計(jì)為核心，深度融合巡察、合規(guī)內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理工作，在財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)核查、經(jīng)營(yíng)流程優(yōu)化、違規(guī)問(wèn)題整治及整改閉環(huán)管理中精準(zhǔn)施策。集團(tuán)將持續(xù)深化審計(jì)協(xié)同機(jī)制，充分釋放審計(jì)效能，為精細(xì)化管理與高質(zhì)量發(fā)展保駕護(hù)航。